рефераты по менеджменту

Финансовый менеджмент на современном предприятии

Страница
5

Из данных таблицы 1.2.2.1.3. следует, что план по объему производства продукции в 1995 году выполнен на 101,1%, а по ассортименту на 99,82%.

Причиной расхождения между исчисленными процентами явилось невыполнение плана по выпуску:

- товарного коксового газа на 180825 тыс. рублей из-за недозабора его Кемеровской ГРЭС;

- легких пиридиновых оснований на 523 тыс. рублей из-за остановки отделения ЛПО с 24.12.95 года в связи с убыточностью производства;

- роданистого аммония (на 14000 тыс. рублей) в связи с остановкой цеха роданистых солей с 20.12.95.года из-за отсутствия рынка сбыта;

- тиокарбомида на 72836 тыс. рублей;

- крышек на 505280 тыс. рублей из-за отсутствия жести в первом полугодии.

Это привело к сокращению объема реализации продукции на сумму 775352 тыс. рублей.

Для анализа структуры выпущенной продукции обратимся к таблице 1.2.2.1.4.

Таблица 1.2.2.1.4.

Структура выпущенной продукции.

тыс. руб.

Наименование

продукции

По плану

Фактически

Фактиче­ский

Прини­мается в

сумма, в сопоста­вимых ценах

уд.

вес %

сумма, в сопоста­вимых ценах

уд. вес %

выпуск при плановой структуре

вы­пол­нение плана по структуре

А

1

2

3

4

5

6

1. Кокс 6 % влажности

405852768

93,6

407046000

92,9

410231108

407046000

2. Шихта

-

-

2466000

0,56

-

-

3. Газ коксовый

9023825

2,1

8843000

2,02

9114299

8843000

4. Смола каменноугольная

10430859

2,4

11742000

2,68

10516499

10516499

5. Минеральные удобрения (в пересчете на 100% питательного вещества)

1018667

0,2

1078000

0,25

876375

867375

6. Сырой бензол

5165851

1,24

5600000

1,28

5420379

5420379

7. Легкие пиридиновые основания -100%

152523

0,04

152000

0,03

175276

152000

8. Роданистый аммоний

15000

0,04

1000

0

13146

1000

9. Тиокарбомид

190836

0,04

118000

0,03

175275

118000

10. ТНП:

           

- крышки

- клей

1108280

267888

0,26

0,06

603000

266000

0,14

0,06

1139287

262912

603000

262912

11. Работы промышленного характера (в том числе ремонтные работы)

272468

0,06

272468

0,06

262912

262912

12. Всего

433498965

100

438187468

100

438187468

434102077

Как следует из таблицы 1.2.2.1.4. план по структуре выпущенной продукции в 1995 году выполнен на 99,07%.

Причиной недовыполнения плана явилось невыполнение плана по выпуску кокса, коксового газа, ЛПО-100%, роданистого аммония, тиокарбомида, крышек на общую сумму 4085391 тыс. рублей. Это произошло в результате остановки на капитальный ремонт коксовой батареи № 4, сокращения производства убыточных видов продукции, нестабильной поставки угля.

Перейти на страницу номер:
 1  2  3  4  5  6  7  8  9  10  11  12  13  14  15 
 16  17  18  19  20  21  22  23  24  25  26  27  28  29  30 
 31  32  33  34  35  36  37  38  39 

© 2010-2024 рефераты по менеджменту