Финансовый менеджмент на современном предприятии

Статьи затрат

Стоимость кокса

Фактический выпуск кокса в 1995 г.

Экономия (перерасход)

Изменение затрат, %

по плану

по плановой стоимости

по факти­ческой стоимости

гр.3-гр.2

по статье

гр.4 : гр2 (итог)

А

1

2

3

4

5

6

1. Шихта (сырьё)

258965000

258181183

252275211

-5905972

-2,29

-1,8

2. НЗП

-

-

-229505

-229505

х

-0,07

3. Плата за воду

2000

3248

3648

+400

+12,32

4. Расходы по переделу:

59439000

57830456

65076884

+7246428

+12,53

+2,14

- технологическое топливо, газ коксовый

14976000

13919023

14607675

+688652

+4,9

+0,2

- энергетические затраты

6306000

6650390

5287259

-363131

-6,4

-0,1

- основная заработная плата производствен­ных рабочих

1725000

1729056

1657381

-71675

-4,1

-0,02

- дополнительная зара­ботная плата произ­водственных рабочих

186000

186437

187963

+1526

+0,8

0,00

- отчисления от заработной платы

907000

909133

917854

+8721

+1

0,00

- текущий ремонт и содержание основных средств

31718000

31811234

37979824

+6168590

+19,4

+1,8

- амортизация основных средств

2198000

2198000

2917193

+719193

+32,7

+0,2

- прочие расходы по цеху

142300

1427183

1521735

+94552

+6,62

+0,02

5. Прочие производствен­ные расходы

-

-

-

-

-

-

6. Общехозяйственные расходы

16641000

16641000

19469585

+2828585

+17

+0,8

7. Плата за выбросы

28000

28083

31717

+3634

+12,9

0,0

8. Попутная продукция (-), смола, бензол, газ коксовый

411000

402949

402950

+1

-

-

Производственная себестоимость

334664000

332281021

336224590

+3943569

+1,2

+1,16

9. Внепроизводственные расходы

6291000

6309492

6320316

+10824

+0,2

+0,003

Полная себестоимость, в т. ч. прямые затраты из них:

340955000

319406000

338590513

316014887

342544906

317122590

+3954393

+1107703

+1,17

+0,4

х

х

- прямые материальные

280249000

277759844

271944288

-5809556

-2,1

х

Прямые затраты на рубль выпуска кокса, копеек, из них:

78,59

78,56

77,91

-0,65

х

х

- прямые материальные

69,17

69,05

66,81

-2,24

х

х