Управление финансовыми результатами на основе маржинального подхода
17
Таблица 10
Бюджет прямых затрат на материалы
| № п/п | Показатель | Квартал | Итого | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||
| 1 |
Потребность в материале на ед. изделия | 2 | 2 | 2 | 2 | |
| 2 |
Потребность в материалах на производство | 1332 | 1358 | 1358 | 1350 | 5398 |
| 3 |
Запас материалов на конец прогнозируемого периода | 133 | 136 | 136 | 130 | 130 |
| 4 |
Общая потребность в материалах | 1465 | 1494 | 1494 | 1480 | 5528 |
| 5 |
Запас материалов на начало периода | 158 | 133 | 136 | 136 | 158 |
| 6 |
Материалы, подлежащие закупке | 1307 | 1361 | 1358 | 1344 | 5370 |
| 7 |
Цена ед. материалов | 40 | 40 | 40 | 40 | |
| 8 |
Стоимость закупок | 52280 | 54440 | 54320 | 53760 | 214800 |
| 9 |
Процент от количества материалов, необходимых для производства в следующем квартале для запаса на конец текущего квартала | 10 | ||||
| 10 |
Запас материалов на конец прогнозного периода | 130 | ||||
Таблица 11
Прогноз расходования денежных средств
| № п/п | Показатель | Квартал | Итого | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 |
Кредиторская задолженность на начало периода | 58293 | 58293 | |||
| 2 |
Закупка материала в 1 кв. | 26140 | 26140 | 52280 | ||
| 3 |
Закупка материала в 2 кв. | 27220 | 27220 | 54440 | ||
| 4 |
Закупка материала в 3 кв. | 27160 | 27160 | 54320 | ||
| 5 |
Закупка материала в 4 кв. | 26880 | 26880 | |||
Скачать реферат