Стратегическое планирование развития промышленно-транспортной корпорации

Основной капитал равен всем инвестициям, вложенным в развитие фирмы, за пять лет ее существования т.е. это все затраты на новое строительство зданий, транспортной сети и приобретение транспортных средств (т.е. Ko таб.3). ТМЗ -это сырье и материалы 2014года.

ДС=0,8 ЧП+ Д2004.Здесь Д-доходы 2014года. ЧП –годовая чистая прибыль 2014года.

КФВ=0,2 ЧП, ТА=ТМЗ+ ДС + КВФ +ДЗ. При этом ДЗ=0,9Д2014. Учитывая особенности данной игры ТО= А- ( СК+ ДО) .В свою очередь ЗС=0,3ТО ,а КЗ= 0,7 ТО

Определение показателей ликвидности, деловой активности и использования ресурсов

Финансовые показатели корпорации включают следующие группы:

Показатели ликвидности, деловой активности, использования ресурсов.

Показатели ликвидности.

1. Абсолютной ликвидности:

2. Срочной ликвидности:

3. Текущейликвидности:

4. Финансовой устойчивости:

Показатели деловой активности.

1. Чистый оборотный капитал:

NWC=TA-TO

2. Коэффициенты оборачиваемости:

2.1 Коэффициент оборачиваемости товарно-материальных запасов

ST=

2.2 Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности

CPR=

2.3. Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности

CP=

2.4 Коэффициент оборачиваемости основного капитала

FAT=

2.5 Коэффициент оборачиваемости всех активов

ТАТ=

3.Показатели использования ресурсов:

3.1 Коэффициент рентабельности валовой прибыли

GPM=*100%

3.2 Коэффициент рентабельности чистой прибыли

NPM=*100%

3.3 Коэффициент рентабельности собственного капитала

ROE=*100%

3.4 Коэффициент рентабельности текущих активов

RCA=

3.5 Коэффициент рентабельности себестоимости продукции

ρ=

3.6 Отношение суммарных обязательств к активу

*100

Обозначения показателей, приведенных в выражениях, даны в матрице бухгалтерского баланса. ВОР-выручка от реализации представляет собой доходы корпорации в 2014 году.

Расчет показателей эффективности развития корпорации

Расчет показателей эффективности инвестиций осуществляется по данным игры за весь период функционирования корпорации по следующим показателям:

Таблица 7 Кэш-фло(CFt) и дисконтированное кэш-фло(NCFt)

CFt=ЧПt + a Кt, где ЧПt – годовая чистая прибыль, которая берется по данным табл.4, а - доля амортизационных отчислений равна 0,1

Кt-капитальные затраты текущего года по данным табл.3

1. Дисконтированный денежный поток определяется по формуле

PV=t

здесь -ставка дисконта- по исходным данным преподавателя

t- текущий год

2. Чистый приведенный доход

NPV=PV-Kd

Кd- суммарные дисконтированные капитальные затраты за пять лет по данным табл.3 с учетом ставки дисконта.

3. Индекс доходности

ID=

4. Индекс рентабельности представляет собой долю возврата инвестиций

Индекс рентабельности не должен быть отрицательной величиной.

5. Не дисконтированный период окупаемости.

Определение не дисконтированного периода окупаемости» Табличным способом».

Таблица 8 Определение не дисконтированного периода окупаемости

 Скачать реферат