Стратегическое планирование развития промышленно-транспортной корпорации

Пользователь может разработать несколько вариантов проектов в соответствии с различными сценариями их реализации. После определения наиболее вероятного сценария проекта он принимается за базовый. На основе базового варианта проекта производится анализ чувствительности и определяются критические значения наиболее важных факторов, влияющих на финансовый результат проекта. Для проведения расчетов необходимо заполнить следующие модули Project Expert :

МОДУЛЬ ПРОЕКТ

В ЗАГОЛОВКЕ

В строке «НАЗВАНИЕ» заносится наименование фирмы.

В строке «ВАРИАНТ» заносится номер группы и вариант задания.

В строке «АВТОР» фамилия, имя, отчество.

В строке «Дата начала» - год начала проекта 2015год.

В строке «Длительность» – 5 лет 0 месяцев. Для создания файла

Нажмите первую строчку пролистать. В появившемся файле *. Pex. вместо звездочки поставить номер своего варианта и сохранить в папке группы.

В «СПИСКЕ ПРОДУКТОВ» – наименование вида продукции, единица измерения - штуки.

В «СПИСКИ ПРОДУКТОВ» заносятся все виды продукции, с которыми работает фирма.

В строке «НАЧАЛО ПРОДАЖ» заносится дата и год, когда начинается продажа продукции-2015год.

В «ОТОБРАЖЕНИИ ДАННЫХ». В строке МАСШТАБ снять «галочку» по месяцам и кварталам. Это означает, что расчеты будут производиться только по годам. В строке ИТОГОВЫЕ ТАБЛИЦЫ не отображать пустые строки, не использовать разделитель 1000, количество дробных знаков 0. ВАЛЮТА ИТОГОВЫХ ТАБЛИЦ – доллары. ТАБЛИЦА Кэш-ло- поставить «галочку» дисконтировать строки при отображении.

В «НАСТРОЙКЕ РАСЧЕТА»

Ставка дисконтирования в %.(задана преподавателем). Шаг дисконтирования год. Не использовать ставки дисконтирования для расчета MIRR.

В строке «ДЕТАЛИЗАЦИЯ»- выделить все и снять «галочку»

« ДОХОДЫ УЧАСТНИКОВ» и оставить «галочку» «РАЗНЕСЕНИЕ ИЗДЕРЖЕК».

В строке «ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ» – учитывать % по кредитам. На вопрос «КАКАЯ ДОЛЯ ВЫПЛАТ ФИНАНСИРУЕТСЯ ЗА СЧЕТ ПОСТУПЛЕНИЯ ТЕКУЩЕГО МЕСЯЦА (ГОДА)» поставить 50 %, а не 100%.

Период расчета интегральных показателей – 60 месяцев, т. е. 5 лет 0 месяцев будет записан автоматически.

В строке «ЗАЩИТА ПРОЕКТА» сделать одноуровневую защиту т.е. пароль.

МОДУЛЬ ОКРУЖЕНИЕ

ВАЛЮТА. Основная доллар, вторая рубли.

1 руб. = 1 дол.

Темпы роста/ падения курса не учитывать

УЧЕТНАЯ СТАВКА - (ставка рефинансирования) = 10%

Тенденции изменения «0». ИНФЛЯЦИЯ -5 % (по всем объектам)

Тенденция изменения «0»

Налоги:

1. На прибыль – 20%. Налогооблагаемая база- прибыль, год

2. На имущество – 2%. Налогооблагаемая база- имущество.

3. Единый социальный налог –26 % Налогооблагаемая база - зарплата.

Остальные налоги удалить.

МОДУЛЬ КОМПАНИЯ.

Структура компании – уже ОФОРМЛЕНА.

Стартовый баланс.

Активы.

1. Денежные средства – из Матрицы Бухгалтерского Баланса (МББ,) (только в долларах строка- ДС).

2. «СЧЕТА К ПОЛУЧЕНИЮ» – Дебиторская задолженность – ДЗ из МББ.

3. «ЗАПАСЫ КОМПЛЕКТУЮЩИХ» – вписать строку - ТМЗ из МББ, количество единиц «1», ед. измерения – штуки.

4.«ЗАПАСЫ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ» – не надо.

5 «ПРЕДОПЛАЧЕННЫЕ РАСХОДЫ»– не надо, пропустить.

6«ЗЕМЛЯ» – пропустить.

7 «ЗДАНИЕ» - вписать строку Основные средства (основной капитал -ОС) из МББ и процент амортизационных отчислений равный 10%.

8.«ОБОРУДОВАНИЕ» – пропустить.

9.«НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ» – пропустить.

10.«НЕЗАВЕРШЕННЫЕ ИНВЕСТИЦИИ» - пропустить.

11.«ЦЕННЫЕ БУМАГИ» из МББ строка «КРАТКОСРОЧНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ. Вписать “сумму” на срок 55 мес. и под ставку 1 0%.

ПАССИВ

1. Отсроченные налоги – пропустить.

2. СЧЕТА К ОПЛАТЕ из МББ (КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ - КЗ)

3. КРЕДИТЫ - из МББ записать ( сумму Долгосрочные обязательства ДО и Заемные средства ЗС)

ВЫПЛАТА ПРОЦЕНТОВ – «СТАВКА 10%»

ВОЗВРАТ по усмотрению.

4. АКЦИОНЕРНЫЙ КАПИТАЛ из МББ – УСТАВНОЙ КАПИТАЛ

и больше ничего не ставить.

5. РЕЗЕРВЫ – пропустить

6. НЕРАСПРЕДЕЛЕННАЯ ПРИБЫЛЬ – из МББ («НЕРАСПРЕДЕЛЕННАЯ ПРИБЫЛЬ»- ЧП )

7. «ПОЛУЧЕННЫЕ АВАНСЫ – пропустить.

8. ДОБАВОЧНЫЙ КАПИТАЛ должен быть равен амортизационным

отчислениям основных средств, которые занесены в строку «ЗДАНИЕ»

Если нет, то искать ошибку в матрице «БУХГЛТЕРСКИЙ БАЛАНС» и в заносе исходных данных в стартовый баланс.

МОДУЛЬ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН

Заполнить только «КАЛЕНДАРНЫЙ ПЛАН».

Нажать «галочку», появятся:

1. Этап без названия, вписать «ПРИОБРЕТЕНИЕ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ».

2. ОТВЕТСТВЕННЫЙ – Ф.И.О.

Начало 01.01.2015 г. Длительность в днях, т.е.120-150 дней. Стоимость этапа – сумма всех инвестиций за 5 лет, вложенных в строительство фабрик, магазинов, транспортных средств и дорог т.е. Ко .

После вернуться в «КОМПАНИЯ» и откорректировать даты в «СПИСКЕ ПРОДУКТОВ» начало продаж. Провести расчет, нажав иконку в правом верхнем углу.

Окончание приобретения основных фондов – это начало производства.

Больше в данной позиции ничего не вносить.

Дальше нажать на иконку “ТРУБЫ”

Появляется «РЕДАКТИРОВАНИЕ ЭТАПА ПРОИЗВОДСТВА»

Высветится «ВАШЫ ПРОДУКТЫ (УСЛУГИ)», которые были занесены в список продуктов – модуль “ПРОЕКТ”

ДАТА НАЧАЛО ПРОИЗВОДСТВА это ДАТА ОКОНЧАНИЯ ПРИОБРЕТЕНИЯ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ.

Привязывать дату начала продаж и производства НЕ НАДО.

После «ОК» красный должен стоять после «ГОЛУБОЙ ЛИНИИ» или позже.

Больше в инвестиционном плане не надо ничего заполнять! Начиная с этого модуля проводить в конце «РАСЧЕТЫ», нажимая на крайнюю с права зеленую иконку Project Expert’а.

МОДУЛЬ ОПЕРАЦИОННЫЙ ПЛАН

ПЛАН СБЫТА

Наименование продукции. Все, что Вы продавали в магазинах и их цены.

«ДЕТАЛЬНОЕ ОПИСАНИЕ»

Выключить «галочку».

«ДАТА НАЧАЛО ПОСТАВОК» совпадает с «ДАТОЙ ПРОДАЖ» и в «СПИСКЕ ПРОДУКЦИИ» объем продаж – количество штук в год, продаваемых в магазине. И так по каждому изделию.

ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА

Нажать другие издержки, включить суммарные прямые издержки и вписать цену производства продукта. Только в долларах! Ее необходимо взять из деловой игры (нажать иконку «знак вопроса»в игре и там указана себестоимость производства Вашей продукции).

ПЛАН ПО ПЕРСОНАЛУ – произвольно. Только по управлению – ежемесячно в течение всего проекта. Остальные не заполнять!

МОДУЛЬ ФИНАНСИРОВАНИЕ

Заполнить только

Займы и инвестиции:

Кредит. Дата –1.01.2015 г.

Срок – 55 месяцев, 500000 долларов.

Выплата Ставка 10 % Регулярно «РАЗ В ГОД»

Поступление кредита «ОДНОЙ СУММОЙ»

Возврат «В КОНЦЕ».

Инвестиции (это фирма инвестирует на 1000000$ в другие фирмы)

МОДУЛЬ АНАЛИЗ ПРОЕКТА

Это уже сформированные финансовые документы, графики и таблицы (см. структура имитационной модели Project Expert). Дополнительно в Модуле: « Анализ чувствительности « сформировать таблицу «Влияние на NPV таких факторов как объем сбыта, цена сбыта, уровень инфляции, объем инвестиций, общие издержки, зарплата персонала. Интервал отклонения от-30% до + 30%.Шаг 5%.Набор факторов осуществляется кнопкой « Добавить», Нажав «Пересчитать» выполняются расчеты по формированию таблицы. »Анализ безубыточности» позволяет сформировать таблицу и построить график безубыточной работы фирмы в текущем году. Для чего в «Шаге анализа» установить год. Нажать «Пересчет» и появятся в таблице минимальные объемы продаж по каждому виду продукции. Кликнув мышкой на значения минимальных объемов продаж в последнем году в таблице «Точка безубыточности», а затем «Показать», можно увидеть «График безубыточности».

 Скачать реферат