Стратегическое управление туристской фирмы
18
Методика расчета технико-экономических показателей
1. Выручка за 2005 год без учета разработки мероприятий по стратегическому управлению туристической фирмы: 14682000 руб.
Выручка за 2006 год с учетом разработки мероприятий по стратегическому управлению, направленного на повышение квалификации персонала: 16324468 руб.
2. Расчет себестоимости до и после проведения мероприятия:
Таблица 12
Расчет себестоимости услуг ООО «Магеллан»
|
Показатели |
До проведения мероприятия |
После проведения мероприятия |
отклонение |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Фонд оплаты труда |
45 000 |
45 000 |
- |
|
Налоги с ФОТ (ЕСН 29%+травматизм 1,1%) |
13 995 |
13995 |
- |
|
Аренда помещения |
112 000 |
112 000 |
- |
|
Повышение квалификации персонала (обучение) |
- |
35 000 |
+35 000 |
|
ИТОГО |
170995 |
205995 |
+35 000 |
3. Разработка мероприятий по стратегическому управлению за счет повышения квалификации персонала повлечет за собой:
- увеличение управленческих расходов – на 35000 руб.
4.Вследствие увеличения вышеуказанных показателей увеличится выручка предприятия на 1642468 руб. (16324468-14682000).
5. Балансовая прибыль увеличится на 1 607 468 руб. (16118473 -14511005).
6 Изменения остальных показателей рассчитываются согласно формулам в таблице.
Таблица 13
Технико-экономические показатели эффективности разработки мероприятий по стратегическому управлению путем создания Интернет-сайта для рекламирования услуг фирмы
|
№ п/п |
Наименование показателя |
Ед. изм. |
До прове-дения меро-приятий 2005 год |
После внедрения меро-приятий 2006 год |
Изменения | |
|
+/- |
% | |||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1 |
Выручка (без НДС) |
руб. | 14682000 | 21524454 | 6842454 | 146,60 |
|
2 |
Себестоимость |
руб. |
372 624 |
649124 |
+276 500 |
171,52 |
|
3 |
Стоимость основных производственных фондов |
руб. |
12947 |
12947 |
- |
- |
|
4 |
Численность работников |
чел. |
8 |
8 |
- |
- |
|
5 |
Фонд оплаты труда |
руб. |
45000 |
45000 |
- |
- |
|
6 |
Балансовая прибыль (с.1 – с.2) |
руб. | 14309376 | 20875330 | 6 565 954 | 145,89 |
|
7 |
Рентабельность производства (с.6/с.2)х100% |
% | 3840,16 | 3215,92 | -624,24 | 83,74 |
|
8 |
Рентабельность про -даж (с.6/c.1) х100% |
% | 97,46 | 96,98 | -0,48 | 99,51 |
|
9 |
Производительность труда (с.1/c.4) |
руб./чел | 1835250 | 2690556,75 | 855306,75 | 146,60 |
|
10 |
Фондоотдача (с.1/с.3) |
руб./руб | 1134,01 | 1662,51 | 528,50 | 146,60 |
|
11 |
Средняя заработная плата (с.5/с.4) |
руб./чел |
5625 |
5625 |
- |
- |
Скачать реферат