Стратегическое управление туристской фирмы
17
Методика расчета технико-экономических показателей
1. Выручка за 2005 год без учета разработки мероприятий по стратегическому управлению туристической фирмой: 14682000 руб.
Выручка за 2006 год с учетом разработки мероприятий по стратегическому управлению, направленного на улучшение труда персонала: 19529640 руб.
2. Расчет себестоимости до и после проведения мероприятия:
Таблица 10
Расчет себестоимости услуг ООО «Магеллан»
|
Показатели |
До проведения мероприятия |
После проведения мероприятия |
отклонение |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Увеличение заработной платы (Фонд оплаты труда) |
45 000 |
66 000 |
+21 000 |
|
Налоги с ФОТ (ЕСН 29%+травматизм 1,1%) |
13 995 |
20 526 |
+6531 |
|
Аренда помещения |
112 000 |
112 000 |
- |
|
Приобретение нового компьютерного оборудования |
12947 |
172947 |
+160 000 |
|
Установка программного продукта |
- |
30 000 |
+30 000 |
|
ИТОГО |
170995 |
388526 |
+217531 |
3. Разработка мероприятий по стратегическому управлению повлечет за собой:
- увеличение управленческих расходов – на 217531 руб.
4 Вследствие увеличения вышеуказанных показателей увеличится выручка предприятия на 4847640 руб. (19529640-14682000).
5 Балансовая прибыль увеличится на 401675 руб. (1326936 -925261).
6. Изменения остальных показателей рассчитываются согласно формулам в таблице.
Таблица 11
Технико-экономические показатели эффективности разработки мероприятий по стратегическому управлению с учетом повышения квалификации персонала
|
№ п/п |
Наименование показателя |
Ед. изм. |
До прове-дения меро-приятий 2005 год |
После внедрения меро-приятий 2006 год |
Изменения | |
|
+/- |
% | |||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1 |
Выручка (без НДС) |
руб. |
14682000 |
16324468 | 1642468 | 111,19 |
|
2 |
Себестоимость |
руб. |
170995 |
205995 |
+35000 |
120,47 |
|
3 |
Стоимость основных производственных фондов |
руб. |
12947 |
12947 |
- |
- |
|
4 |
Численность работников |
чел. |
8 |
8 |
- |
- |
|
5 |
Фонд оплаты труда |
руб. |
45000 |
45000 |
- |
- |
|
6 |
Балансовая прибыль (с.1 – с.2) |
руб. | 14511005 | 16118473 | 1 607 468 | 111,08 |
|
7 |
Рентабельность производства (с.6/с.2)х100% |
% | 8486,22 | 7824,69 | -661,52 | 92,20 |
|
8 |
Рентабельность про -даж (с.6/c.1) х100% |
% | 98,84 | 98,74 | -0,10 | 99,90 |
|
9 |
Производительность труда (с.1/c.4) |
руб./чел | 1835250 | 2040558,5 | 205308,50 | 111,19 |
|
10 |
Фондоотдача (с.1/с.3) |
руб./руб | 1134,01 | 1260,87 | 126,86 | 111,19 |
|
11 |
Средняя заработная плата (с.5/с.4) |
руб./чел | 5625 | 5625,00 | 0,00 | 100,00 |
Скачать реферат