Увеличение производства и организации переработки молочной продукции
6
Ценообразование
Постоянные издержки:
Зарплата руководителям (636 000 рублей)
Переменные издержки:
Закупка товаров (29 млн.рублей)
Зарплата рабочим (3924 000 рублей)
Валовые издержки:
Постоянные издержки + переменные издержки = ~ 33560000
Себестоимость = постоянные + переменные издержки/количество продаж (за год)
Себестоимость молока за 2008 год = 
Себестоимость молока за 2009 год = 
Себестоимость молока за 2010 год = 
Финансовый план
Уставной капитал:
1. Сколько денег нужно для начала работы.
2. Сколько из них будут собственными?
Для начала работы потребуется 60.000000 рублей.
Всё сумма необходимая для начала деятельности является собственной, необходимости в заёмных средствах нет.
Основные производственно-финансовые показатели за три года
Стоимость основных производственных фондов
|
Наименование показателей |
Ед.изм. |
2008г. |
2009г. |
2010г |
|
Стоимость ОПФ по состоянию на конец года |
т.руб. |
3217 |
12292 |
16249 |
|
Валовое производство зерно |
тонн |
322 |
426 | |
|
Сено |
тонн |
824 |
442 |
257 |
|
Сенаж |
тонн |
- |
1426 |
662 |
|
Молоко |
тонн |
554 |
794 |
820 |
|
Мясо КРС |
тонн |
34 |
38 |
45 |
|
Урожайность зерновых |
ц./га |
- |
19 |
25 |
|
Поголовье КРС |
Гол. |
359 |
420 |
370 |
|
В том числе коров |
Гол |
120 |
132 |
132 |
Стоимость оборудования (Трактор МТЗ-1222) – 1500000рублей
Срок службы – 12 лет
Амортизационные отчисления (руб.) = стоимость оборудования/срок службы = 150000/12
А = 125000
Стоимость оборудования (Погрузчик МКСМ 800 ) – 90000 рублей
Срок службы – 8 лет
А = 112500
Стоимость оборудования (Холодильный танк ПАКО 12 000 л) – 2900000 рублей
Срок службы – 11 лет
А = 263636
Прогноз объемов продаж
|
Наименование показателей |
Ед.изм. |
2008г. |
2009г. |
2010г |
|
Реализовано молока |
тонн |
489 |
724 |
818 |
|
Реализовано мяса |
тонн |
21 |
23 |
62 |
|
Средняя цена реализации молока |
руб. |
6.00 |
7.50 |
9.10 |
|
Средняя цена реализации мяса |
руб. |
50-00 |
54-00 |
86-00 |
Прогноз финансовых показателей
|
Наименование показателей |
Ед.изм. |
2008г. |
2009г. |
2010г |
|
Выручка от реализации продукции |
т.руб. |
3984 |
6672 |
12775 |
|
Прибыль |
т.руб. |
920 |
2140 |
4700 |
|
Рентабельность |
% |
46 |
37 |
50 |
|
Доход (выручка) |
т.руб. |
2000 |
5700 |
9400 |
|
Затраты |
т.руб |
33560 |
33560 |
33560 |
Рентабельность:
Рентабельность вычисляется по формуле:
,
где R- рентабельность,
P1 – доход, P2 – чистая прибыль.
= 46% за 2008 год
Скачать реферат