Методика составления бизнес-плана для нового предприятия
16
На основании рассчитанных доходов и расходов определим экономические показатели деятельности спорт-бара.
Таблица 12
Финансовые показатели деятельности
|
Показатель | сумма |
|
выручка от реализации товаров |
1584000 |
|
в т.ч. | |
|
Бар | 144000 |
|
Кухня | 81000 |
|
Тотолизатор | 108000 |
|
в т.ч. | |
|
сырье и материалы | 19032 |
|
ФОТ | 370500 |
|
ЕСН | 96330 |
|
амортизация | 13700 |
|
аренда и коммунальные услуги | 68000 |
|
услуги сторонних организаций | 88000 |
|
прибыль до налогообложения |
928438 |
|
налог на прибыль |
222825 |
|
чистая прибыль |
705613 |
В связи с тем, что проект по созданию Спорт-бара предполагает привлечение заемного капитала в виде кредита сроком на 5 лет под 15% годовых определим чистый денежный поток по годам реализации проекта.
Таблица 13
Чистый поток денежных средств по годам реализации проекта
| Наименование статьи | 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | |
| 5 | ||||||
|
выручка от реализации, руб. |
1584000 |
1584000 |
1584000 |
1584000 |
1584000 | |
|
себестоимость оказанных услуг |
655562 |
655562 |
655562 |
655562 |
655562 | |
|
Налоги |
222825 |
222825 |
222825 |
222825 |
222825 | |
|
Cash-Flow от оперативной деятельн. |
705613 |
705613 |
705613 |
705613 |
705613 | |
|
Затраты на приобретение активов |
1103920 | |||||
|
Поступления от реализации активов | ||||||
|
Cash-Flow от инвестицион. деятельн. |
-1103920 | |||||
|
Собственный капитал | ||||||
|
Займы |
1103920 | |||||
|
Выплаты % по займам |
165588 |
165588 |
165588 |
165588 |
165588 | |
|
Выплаты в погашение займов |
1103920 | |||||
|
Выплаты дивидендов | ||||||
|
Cash-Flow от финансовой деятельн. |
-1103920 |
-165588 |
-165588 |
-165588 |
-165588 |
-1269508 |
|
Баланс наличн. на начало периода |
0 |
0 |
540025 |
1080050 |
1620075 |
2160100 |
|
Баланс наличности на конец периода |
0 |
540025 |
1080050 |
1620075 |
2160100 |
1596204 |
Скачать реферат