Организационные мероприятия по снижению затарат на предоставление услуг МУП "ЖКХ Гидролизный"
23
Вместе с тем предприятие не справилось с объемом работ по жилищному хозяйству, т.к. в 2007 г. необходимый объем работ составил 14,4 млн.руб., а выполнение составило 9,3 млн.руб. или 64,6%. Недовыполнение составило:
- по содержанию жилья – 70,2%;
- по текущему ремонту – 68,1%;
- по капитальному ремонту – 44%.
Главными причинами невыполнения производственной программы явилось выполнение аварийных работ, а также плохая организация труда и управления на предприятии, низкий уровень дисциплины в коллективе.
Таблица 3.4
Производственная программа по санитарной уборке города
| № пп |
Показатели | Ед. изм. | 2006 г. | 2007 год | Изменение в % | ||
| план | факт | к плану | к предыд.периоду | ||||
| 1 |
Среднеквартальное число машин | Ед. | 3 | 3 | 2 | 67 | 67 |
| 2 |
Машино-дни (по маркам мусоровозов и ассинизаторных машин) в хозяйстве в работе | Машино-дни |
906 636 |
712 712 |
712 765 |
100 107,4 |
78,5 120 |
| 3 |
Коэффициент использования парка машин | % | 70 | 79 | 107 | 28 | 37 |
| 4 |
Число ездок с грузом за период | Ед. | 1812 | 1780 | 1780 | 100 | 98,2 |
| 5 |
Вывоз отходов за период – всего в т.ч. от населения от предприятий | Тыс. куб.м. | 14,7 12,0 2,7 | 13,6 11,5 2,1 | 13,3 11,5 1,8 | 97,8 100 85,7 | 90,5 95,8 66,7 |
| 6 |
Доход от реализации услуги всего в т.ч. от населения | Млн. руб. | 0,3 0,24 | 0,36 0,25 | 0,34 0,25 | 94,5 100 | 113,3 104,2 |
| 7 |
Установленный тариф за 1 куб.м. мусора в т.ч.по населению | руб. | 19,94 19,94 | 42,04 23,09 | 42,04 23,09 | 100 100 | 210,8 115,6 |
Производственная программа МУП «ЖКХ Гидролизный» по санитарной уборке города отражена в табл.3.4.
Анализируя данные табол.3.4 можно сделать следующие выводы. В 2007 г. увеличился коэффициент использования парка машин и составил 107%. Доходы от реализации услуг в 2007 г. в сравнении с 2006 г. увеличились на 40 тыс. руб., но тем не менее меньше планового значения.
Тарифы за вывоз твердых бытовых отходов в 2007 г. возросли за счет чего можно обеспечить безубыточную работу предприятия. Убытки и невыполнение обусловлены тем, что жители частного сектора выбрасывают бытовой мусор на улицу, а расчеты для вывозки мусора по предприятию МУП «ЖКХ Гидролизный» сделаны только по жилищному фонду, обслуживаемому МУП «ЖКХ Гидролизный», Жители же частного сектора должны либо сами утилизировать мусор, либо оплачивать расходы, которые несет предприятие МУП «ЖКХ Гидролизный», для которых у предприятия имеются отдельные расценки.
На изменение тарифа повлияло то, что с 2007 г. муниципалитет установил реальные тарифы (ранее имело место занижение тарифов).
Тарифы на жилищно-коммунальные услуги (ЖКУ) регулируются муниципалитетом, где имеется отдел жилищно-коммунального хозяйства, занимающийся тарифной политикой. Отдел рассматривает представленые расчеты жилищно-коммунальным предприятием, сравнивает их с плановыми показателями по потреблению услуг на 1 человека, 1 кв.м. площади и т.д.
Предприятиям ЖКХ уровень рентабельности установлен в размере не более 15%. В результате всестороннего анализа отдел ЖКХ вносит главе муниципального образования предложения по установлению тарифов на ЖКУ.
Анализ затрат на производство услуг
Анализ себестоимости продукции имеет большое значение в системе управления затратами. Он позволяет выяснить тенденции изменения данного показателя, выполнение плана по его уровню, определить влияние факторов на его прирост, установить резервы и дать оценку работы предприятия по использованию возможностей снижения себестоимости продукции.
Скачать реферат