Совершенствование коммуникаций первичных трудовых коллективов

Таблица 2

Данные по предприятию ООО «ДТК»

Расчет

1. Среднегодовая заработная плата:

СЗП¢ = СЗП х рост среднегодовой з/платы (1)

СЗП¢ = 161,257 х 1,10 = 177,382 тыс. руб.

2. Объем реализованных товаров:

V¢т = Vт х процент увеличения роста объема продаж (2)

V¢т = 135,184 х (1 + 0,1 + 0,15 + 0,05) = 175,739 млн. руб.

3. Численность АУП:

Ч¢АУП = ЧАУП – высвобождение численности (3)

АУП – административно-управленческий аппарат

Ч¢АУП = 19 - 2 = 17 человек.

4. Общая численность ППП:

Ч¢ППП = ЧППП – высвобождение численности (4)

Ч¢ППП = 105 - 2 = 103 человек.

1. Годовой фонд заработной платы АУП:

ФЗП¢АУП = СЗП¢ х Ч¢АУП . (5)

где ФЗП¢АУП – годовой фонд заработной платы АУП;

СЗП¢ - среднегодовая заработная плата;

Ч¢АУП – численность АУП;

ФЗП¢АУП = 161,257 х 19 = 3,064 млн. руб.

6. Годовой фонд заработной платы рабочих:

ФЗП¢раб = (Ч¢ППП - Ч¢АУП) х СЗП¢. (6)

где ФЗП¢раб – годовой фонд заработной платы рабочих;

Ч¢ППП – общая численность персонала предприятия;

Ч¢АУП – численность АУП;

СЗП¢ - среднегодовая заработная плата;

ФЗП¢раб = (103-19) х 161,257 = 13,546 млн. руб.

7. Годовой фонд заработной платы:

ФЗП¢ = ФЗП¢АУП + ФЗП¢раб. (7)

где ФЗП¢ - годовой фонд заработной платы;

ФЗП¢АУП - годовой фонд заработной платы АУП;

ФЗП¢раб - годовой фонд заработной платы рабочих;

ФЗП¢ = 3,064 + 13,546 = 16,610 млн. руб.

8. Условно-переменные затраты.

З¢пер = З пер х увеличение объема продаж х 0,9 (8)

З¢пер = 105,873 х 1,3 х 0,9 = 123,871 млн.руб.

9. Общие условно-постоянные расходы:

З¢¢ПОС = З¢ПОСТ + ФЗП¢АУП + ФЗП¢раб (9)

где З¢¢ПОС – общие условно-постоянные расходы;

З¢ПОСТ - условно-постоянные затраты без з/платы АУП, рабочих;

ФЗП¢АУП - годовой фонд заработной платы АУП;

ФЗП¢раб - годовой фонд заработной платы рабочих;

З¢¢ПОС = 10,984 + 3,064 + 13,546 = 27,594 млн. руб.

10. Общие условно-переменные затраты.

З¢¢ПЕР = З¢ПЕР (10)

где З¢¢ПЕР - общие условно-переменные затраты;

З¢ПЕР - условно-переменные затраты;

З¢¢ПЕР = 123,871 млн. руб

11. Полная себестоимость реализованных товаров:

С¢ = З¢¢ПОСТ + З¢¢ПЕР. (11)

где С¢ - полная себестоимость реализованных товаров;

З¢¢ПОС – общие условно-постоянные расходы;

З¢¢ПЕР - общие условно-переменные затраты;

С¢ = 27,594 + 123,871 = 151,465 млн, руб.

12. Экономический эффект:

Э = V¢тов х Т - С¢. (12)

где Э – экономический эффект;

V¢тов. - объем реализованных товаров;

С¢ - полная себестоимость реализованных товаров;

Э = 175,739 х 0,99 – 151,465 = 22,517 млн.руб.

13. Затраты на один рубль реализованных товаров:

Т¢ = С¢ : V¢тов. (13)

где Т¢ - затраты на один рубль реализованных товаров;

С¢ - полная себестоимость реализованных товаров;

V¢тов. - объем реализованных товаров;

Т¢ = 151,465 : 175,739 = 0,86 руб.

14. Производительность труда одного работающего ППП:

ПТ¢ = V¢тов : Ч¢ППП. (14)

ПТ¢ = 175,739 : 103 = 1,706 млн. руб.

15. Прибыль от реализации товаров:

П¢ = V¢р - С¢. (15)

где П¢ - прибыль от реализации товаров;

V¢р - объем реализованных товаров;

С¢ - полная себестоимость реализованных товаров;

П¢ = 175,739 – 151,465 = 24,274 млн. руб.

16. Рентабельность продаж:

Р¢ = П¢ : V¢р х 100. (16)

где Р¢ - рентабельность продаж;

П¢ - прибыль от реализации товаров;

V¢р - объем реализованных товаров;

Р¢ = 24,274 : 175,739 х 100 = 13,81 %.

Таблица 2

Ожидаемые экономические результаты от внедрения предложений

 Скачать реферат