Управление привлечением заемного капитала предприятия
19
Для обслуживания ДСУ потребуется приобрести экскаватор ЭКГ-5А производства завода "Уралмаш" и двух погрузчиков с ковшом емкостью 6 м3.
План закупок оборудования, составленный с учетом оптимального использования финансовых средств и обеспечения бесперебойной работы предприятия в период реконструкции, представлен в таблице 12:
Таблица 12 - План закупок оборудования
|
Наименование |
Количество |
Сроки проведения | |
|
Начало |
Окончание | ||
|
Дробилка КИД-1200 М |
3 |
1 кв. 2009 г. |
4 кв. 2009 г. |
|
Экскаватор ЭКГ - 5 А |
1 |
1 кв. 2009 г. |
3 кв. 2009 г. |
|
Погрузчик МОАЗ-6 м3 |
2 |
1 кв. 2009 г. |
1 кв. 2009 г. |
|
Дробилка КИД-1200 М |
2 |
1 кв. 2010 г. |
3 кв. 2010 г. |
|
Дробилка КИД-1200 М |
1 |
1 кв. 2011г. |
3 кв. 2011 г. |
При разработке финансового плана преследовались прежде всего главные цели инвестиционного проекта; планирование затрат на его реализацию и оценка эффективности. Кроме того, уделялось особое внимание условиям производственно - хозяйственной деятельности предприятия, на которую значительное влияние оказывают его отношения с государством и кредиторами.
Объем производства, общая выручка от реализации продукции, затраты на производство, расходы на оплату труда и чистая прибыль представлены в таблицах 13-17.
Таблица 13 - Объем производства щебня фракции 5-20 мм
|
Объем |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
|
В натуральном выражении, тыс. м3 |
390 |
390 |
1245 |
2015 |
2438 |
|
В стоимостном выражении, тыс. руб. |
64623 |
64623 |
206296 |
333886 |
403977 |
Таблица 14 - Общая выручка от реализации продукции (щебень фракции 5-20 мм)
|
Выручка, тыс. руб. |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
|
64623 |
64623 |
206296 |
333886 |
403977 |
Таблица 15 - Затраты на производство и сбыт продукции
|
Объем |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
|
Затраты, тыс. руб. |
35178 |
49192 |
1110159 |
180685 |
213588 |
Таблица 16 - Расходы на оплату труда
|
Объем |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
|
Затраты, тыс. руб. |
2178 |
2178 |
4278 |
7285 |
9688 |
Таблица 17 - Чистая прибыль от инвестиционного проекта
|
Чистая прибыль, тыс. руб. |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
|
9876,3 |
8949,3 |
35020,1 |
58119,9 |
77794,6 |
При определении эффективности проекта показатели чистой прибыли и амортизационных отчислений относятся только к реализации инвестиционного проекта и не отражают результатов текущей деятельности предприятия.
Таким образом, расчёты показали, что срок окупаемости проекта составляет четыре года и предприятие способно своевременно погасить обязательства перед кредиторами за счёт средств поступающих на его расчётный счёт. В данном случае под сроком окупаемости мы понимаем продолжительность времени в течении которого сумма чистых доходов предприятия, дисконтированных на момент завершения инвестиций, равна сумме инвестиций.
Бюджетный эффект определялся как сальдо поступлений и выплат федерального бюджета в связи с реализацией данного проекта. В расчётах проводилось дисконтирование объёмов поступления и выплат по годам реализации проекта. Из анализа показателей таблицы следует, что величина чистого дисконтированного дохода имеет положительное значение, что указывает на эффективность проекта.
Скачать реферат