Оценка эффективности системы управления на предприятии
24
При расчете эффективного фонда рабочего времени количество прогулов принимаем равным нулю, так как считаем, что благодаря правильной политике руководства ООО «МБ» прогулов на предприятии не будет. Эффективный фонд рабочего времени будет равен:
Прогнозируемый фонд рабочего времени увеличится.
Таблица 3.11. Использование трудовых ресурсов ООО «МБ»
|
Показатель |
2006 г. | |
|
прогноз |
план | |
|
Среднегодовая численность рабочих (ЧР) |
164 |
164 |
|
Отработано дней одним рабочим за год (Д) |
217 |
217 |
|
Отработано часов одним рабочим за год (Д) |
1692,6 |
1692,6 |
|
Средняя продолжительность рабочего дня (П) часов |
7,8 |
7,8 |
|
Общий фонд рабочего времени (ФРВ), чел. |
277586,4 |
277586,4 |
Прогнозируемые трудовые ресурсы на предприятия будут использованы в полной мере, за счет более полного использования имеющийся рабочей силы, роста производительности труда работников, интенсификации производства, комплексной автоматизации и механизации производственных процессов, внедрение новой более производительной техники, усовершенствования технологии и организации производства.
Фонд рабочего времени (ФРВ) зависит от численности рабочих, количества отработанных одним рабочим, в среднем за год и средней продолжительностью рабочего дня:
ФРВ = ЧР х Д х П
Прогнозный фонд рабочего времени равен плановому. На предприятии по прогнозам будет снижена часть потерь вызванных субъективными факторами: дополнительные отпуска с разрешения администрации, прогулы, простои, но не до нуля. Недопущения их по прогнозам будет равно высвобождению 1 работника (2033/1755). Непроизводительные затраты труда по прогнозам составят 164 часа.
Сокращение потерь рабочего времени – один из резервов увеличения выпуска продукции.
ΔВП = ПРВ х ЧВплан = (2033 + 164) * 284,9 = 626 тыс. руб.
Исходные данные для прогнозного факторного анализа производительности труда 2007 г.
Таблица 3.12. Прогнозирование производительности труда в 2007 г.
|
Показатель |
план |
факт |
прогноз |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Среднегодовая численность производственного персонала (чел.) |
200 |
200 |
220 |
|
в том числе: | |||
|
рабочих |
164 |
164 |
164 |
|
работников |
0,8 |
0,82 |
0,82 |
|
Отработано дней одним рабочим за год (дн.) |
225 |
215 |
217 |
|
Отработано часов всеми рабочими (часов) |
280800 |
264450 |
277586,4 |
|
Производство продукции в плановых ценах (тыс. руб.) |
7,8 – 800000 |
7,5 – 83600 |
7,8 – 900000 |
|
Выработка рабочего: | |||
|
Среднегодовая тыс. руб. |
500 |
509,8 |
548,8 |
|
Среднедневная, руб. |
2222,2 |
2371 |
2529 |
|
Среднечасовая, руб. |
284,9 |
316,13 |
324,2 |
Таблица 3.13. Прогнозные данные для факторного анализа рентабельности персонала ООО «МБ» в 2007 г.
|
Показатель |
Прогноз |
План |
Отклонение |
|
Прибыль от реализации продукции, тыс. руб. |
17417 |
20000 |
2583 |
|
Валовый объем производства продукции в текущих ценах отчетного года, тыс. руб. |
100320 |
120500 |
20320 |
|
Среднесписочная численность работников, чел. |
220 |
220 |
0 |
|
Рентабельность продаж, % |
18,04 |
20 |
1,6 |
|
Среднегодовая выработка продукции одним работником (в текущих ценах, тыс. руб.) |
509,8 |
548,8 |
101,6 |
|
Прибыль на одного работника, тыс. руб. |
87,085 |
99,58 |
12,5 |
Скачать реферат