Проектное управление предприятием
15
Таблица 3.7.
Поток реальных денег от операционной деятельности
| № |
Наименование | Значения по шагам расчета | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | Ликвидация | ||
| 1 |
Выручка (млн. долл.) | 18,8 | 30,5 | 30,5 | 30,5 | ||
| 2 |
Внереализац.доходы | ||||||
| 3 |
Переменные затраты (млн. долл.) | 8,8 | 7,3 | 6,0 | 5,8 | ||
| 4 |
Постоянные затраты | 10,5 | 3,0 | 3,0 | 2,0 | 2,0 | |
| 5 |
Амортизация зданий (млн. долл.) | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | ||
| 6 |
Амортизация оборудования | 1,1 | 1,1 | 1,1 | 1,1 | ||
| 7 |
% по кредиту | ||||||
| 8 |
Прибыль до налогов (млн.руб.) | -10,5 | 5,4 | 18,6 | 20,4 | 21,1 | |
| 9 |
Налоги и сборы (65%) | -6,8 | 3,5 | 5,5 | 6,7 | 7,2 | |
| 10 |
Чистый доход | -3,17 | 1,9 | 3,0 | 3,7 | 3,9 | |
| 11 |
Амортизация | 1,6 | 1,6 | 1,6 | 1,6 | ||
| 12 |
Чистый приток от опер. деятельности | -3,17 | 3,5 | 14,6 | 15,3 | 15,5 | |
Таблица 3.8
Поток реальных денег на стадии ликвидации (тыс. долл.)
| № | Наименование | Земля | Здания | Активы | Всего |
| 1 |
Рыночная стоимость | 0 | 38000 | 9000 | 47000 |
| 2 |
Затраты | 3182 | 15000 | 10000 | 28182 |
| 3 |
Амортизация | 2500 | 5500 | 8000 | |
| 4 |
Балансовая стоимость | 3182 | 12500 | 4500 | 20182 |
| 5 |
Затраты по ликвидации | ||||
| 6 |
Доходы от прироста стоимости капитала | -3182 | 30000 | ||
| 7 |
Операционный доход | 25500 | 4500 | 26818 | |
| 8 |
Налоги (65%) | — | 16575 | 2925 | 19500 |
| 9 |
Чистая ликвидационная стоимость | — | 21425 | 6075 | 27500 |
Скачать реферат