рефераты по менеджменту

Контроль и оценка эффективности управленческих решений

Страница
11

Сведем полные предпроизводственные расходы, среднесрочные инвестиции, полную потребность в чистом оборотном капитале.

Таблица 10 Полные инвестиционные издержки.(тыс.руб.)

Категории инвестиций

2002

2003

2004

2005

Итого

Полные инвестиции в основной капитал

2549

       

Полные предпроизводственные расходы

         

Полный чистый оборотный капитал (прирост)

 

7146,42

9004,48

11552,59

 

Полные инвестиционные издержки (1+3)

2549

7146,42

9004,48

11552,59

30252,49

Таким образом, для осуществления проекта нам потребуется 30252,49 тыс.руб. Из них 2549 тыс.руб. будет покрываться собственными средствами (из чистой прибыли предприятия), а остальная часть 27703,49 тыс.руб.–кредит поставщика сырьевых ресурсов.

Представим в таблице поток финансовых ресурсов.

Таблица 11 Поток финансовых ресурсов.

Источники

2003

1. Акционерный капитал

- за счет обыкновенных акций

- за счет привилегированных акций

- за счет субсидий

-

-

-

2. Среднесрочная ссуда

- кредит поставщика

- финансовые организации развития

- коммерческие банки

- прочие

27703,49

-

-

2549

Полный финансовый поток

30252,49

Рассмотрим теперь источники финансирования.

Таблица 12 Источники финансирования.

 

Сумма, тыс.руб

Условия финансирования

 

Заемный капитал

1. Кредит поставщика

27703,49

Начало получения

1.01.2002

Начало погашения

1.01.2003

Срок ссуды – 3 года

Процентная ставка – 15%

2. Ссуда

-

Начало получения -

Начало погашения -

Срок ссуды -

Процентная ставка – -

Рассчитаем полное погашение кредита.

Таблица 13 Полное погашение кредита.

Категория

2003

2004

2005

2006

Поступление

27703,49

     

Платежи поставщику

 

9234,50

9234,50

9234,50

Остаток долга на конец года

27703,49

18468,99

9234,50

 

Проценты, подлежащие к уплате

 

4155,52

2770,35

1385,17

Базовой формой для исследования возможностей и оценки эффективности предлагаемого проекта является таблица 14.

Таблица 14 Денежные потоки наличности.

 

Денежные потоки

годы

2003

2004

2005

2006

2007

1.

ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ

292080,88

294629,88

346655,81

348295,93

380339,16

1.1.

Источники финансирования

 

2549,00

27703,49

   

1.2.

Доход от продаж

292080,88

292080,88

318952,32

348295,93

380339,16

1.3.

Доход от продажи имущества

         

2.

ОТТОК НАЛИЧНОСТИ

-291702,21

-289833,03

-352456,80

-341475,26

-360111,60

2.1.

Общие инвестиции

 

2549,00

27703,49

   

2.2.

Себестоимость выпуска

286965,64

284273,44

299282,07

309329,16

319968,36

2.3.

Амортизация

3202,00

254,90

254,90

254,90

254,90

2.4.

Возврат кредита

   

9234,50

9234,50

9234,50

2.5.

Сумма % за кредит

   

4155,52

2770,35

1385,17

2.6.

Прирост оборотного капитала

 

0,00

7146,42

9004,48

11552,59

2.7.

Налог на прибыль

1534,57

2755,69

4679,91

10881,87

17716,08

3.

Сальдо денежной наличности за год

3580,67

5051,75

-5546,09

7075,58

20482,46

4.

Денежная наличность нарастающим итогом

3580,67

8632,41

3086,32

10161,90

30644,36

Перейти на страницу номер:
 1  2  3  4  5  6  7  8  9  10  11  12  13 

© 2010-2024 рефераты по менеджменту