Оплата труда работников предприятия
7
где Vн – годовой объем производства в натуральных единицах;
М – годовая производственная мощность;
Км – коэффициент использования производственной мощности.
Vн=600*0,75=450т.
Таким образом, годовой объем производства металлопроката составит в плановом периоде 450т.
Для определения годового объема реализованной продукции в стоимостном выражении рассчитаем плановую отпускную цену. Расчет плановой отпускной цены представлен в пункте 2.4
Годовой объем реализованной продукции в стоимостном выражении определим по формуле:
Vс = Vн * Р,
где Vс – годовой объем реализованной продукции в стоимостном выражении;
Р – отпускная цена единицы продукции (без НДС).
Таблица 4: Годовой план производства продукции
|
Наименование показателя | Ед. измерения | Значение показателя |
|
1.Объем реализуемой продукции в натуральном выражении | Т | 450 |
|
2.Цена отпускная без НДС | Тыс.руб. | 64,65 |
|
3.Объем реализуемой продукции в стоимостном выражении | Тыс.руб. | 29092,5 |
Vс = 450 * 64,65 = 29092,5 тыс.руб.
Таким образом, в плановом периоде должно быть произведено и реализовано продукции на 29092,5 тыс. руб.
Ресурсы предприятия
Ресурсы предприятия включают основные производственные фонды, оборотные средства и трудовые ресурсы.
Состав основных производственных фондов по данным Приложения 1 представлен в таблице 5.
Таблица 5. Основные производственные фонды ООО «Новая индустрия»
| Группы основных фондов | Стоимость основных фондов на начало планового периода, тыс.руб. | |
| Первоначальная стоимость | Остаточная стоимость | |
|
1.Здание | 7150 | 3580 |
|
2.Машины и оборудование | 4525 | 3620 |
|
3.Вычислительная техника | 447 | 360 |
|
4.Транспортные средства | 680 | 464 |
|
Итого | 12802 | 8024 |
Таким образом, первоначальная стоимость основных фондов на начало планового периода составила 12802 тыс.руб., остаточная стоимость – 8024тыс.руб.
Структура и состав персонала организации по данным Приложения 2 представлены в таблице 6.
Таблица 6. – Персонал предприятия в базисном периоде
|
№ | Категории работников | Среднегодовая численность, чел. | Структура, % |
|
1 |
Рабочие основного производства | 16 | 37 |
|
2 |
Рабочие вспомогательного производства | 8 | 18 |
|
3 |
Руководители | 5 | 12 |
|
4 |
Специалисты | 9 | 21 |
|
5 |
Служащие | 5 | 12 |
|
Итого | 43 | 100 | |
Таким образом, среднегодовая численность персонала в базисном периоде составляет 43 чел. , из которых 37% рабочие основного производства; 18% - рабочие вспомогательного производства; 12% руководители; 21% специалисты; 12% служащие.
Общая потребность в оборотных средствах определяется после расчета затрат на производство и реализацию продукции (пункт 2.5).
Текущие расходы предприятия
Составим годовую плановую смету затрат на производство и реализацию продукции по экономическим элементам и представим ее в таблице 7.
Таблица 7. - Годовая смета расходов на производство и реализацию продукции
|
Номер п/п | Элементы расходов | Затраты, тыс.руб. | Удельный вес,% |
| 1 |
Материальные затраты В т.ч: -сырье; -вспомогательные материалы - запасные части для ремонта оборудования; -электроэнергия; - вода. | 8393,8 4572,22 3600 209 195, 75 12,6 | 37,5 20,4 16,1 0,9 0,9 0,1 |
| 2 |
Затраты на оплату труда | 8669,89 | 38,6 |
| 3 |
Отчисления на социальные нужды | 2254,17 | 10 |
| 4 |
Амортизация | 1027,3 | 4,5 |
| 4 |
Прочие затраты | 2034,52 | 10 |
| 5 |
Полная себестоимость товарной продукции | 22379,68 | 100 |
Скачать реферат