рефераты по менеджменту

Финансовое планирование на предприятии

Страница
11

В зависимости от прогнозного объема продаж на последующих этапах планируются производственная программа, величина и структура запасов, источники финансирования. Предел физического объема продаж определяется существующими производственными мощностями и величиной запасов в разрезе видов продукции на начало бюджетного периода.

Помесячно объем продаж определяется от заявок и договоров с заводами ОАО «КАМАЗ» и сторонними организациями.

2. Вторым этапом разработки финансового плана является составление штатного расписания подразделения (составляется согласно «Инструкции о порядке разработки штатных расписаний РСиС ОАО «КАМАЗ»), а так же штатной расстановки подразделения (составляется согласно «Инструкции по оформлению обществами, предприятиями, подразделениям ОАО «КАМАЗ» штатных расстановок рабочих). Далее производится расчет среднечасовой заработной платы основных рабочих (Таблица 6.) (Приложение 2), а так же Данные в стоимостном выражении заносятся в годовую смету подразделения с разбивкой по месяцам (Таблица 7.) (Приложение 3).[2]

3. Третьим этапом разработки финансового плана является расчет энергоносителей (Таблица 8.). Вспомогательная таблица далее разбивается по месяцам в зависимости от объемов производства товарной продукции, а так же климатических условий (теплоэнергия, электроэнергия разбивается в зависимости от сезонности). Расчет производится специалистами энергоремонтного участка на плановый период и сдается в планово – экономический отдел.

Таблица 8.Энергоносители по ДКРиЭО на 2008 год

Наименование

Ед.изм.

Сумма

1.

2.

3.

4.

Центр главного энергетика (ПТС)

1.

Теплоэнергия

Гкал.

8 898,48

 

Сумма

руб.

2 158 777

2.

Транспортировка

руб.

550 727

3.

ГВС

тн.

2 140

 

Сумма

руб.

7 018

 

Итого по ПТС в т.ч.

руб.

2716521

Центр главного энергетика (ПЭС)

1.

Электроэнергия активная

т.квт.

4 960,49

 

Сумма

руб.

1 830 288

2.

Транспортировка

руб.

349 764

3.

Заявленный максимум

т.квт.

11 000

 

Сумма

руб.

1 702 578

 

Итого по ПЭС в т.ч.

руб.

3 882 630

ЧелныВодоканал (ЧВК)

1.

Хоз.бытовая вода

т.м.3

35,56

 

Сумма

руб.

59 379

2.

Транспортировка

руб.

5 669

3.

Хоз.бытовые стоки

т.м.3

42,66

Продолжение табл. 8.

1.

2.

3.

4.

 

Сумма

руб.

15 063

 

Транспортировка

руб.

3 338

 

Итого по ЧВК в т.ч.

руб.

83 450

Собственная выработка ЦГЭ

1.

Химстоки

т.м.3

3,65

 

Сумма

руб.

106 025

2.

Ливневые стоки

т.м.3

17,28

 

Сумма

руб.

7 403

3.

Сжатый воздух

т.м.3

1440

 

Сумма

руб.

170 712

4.

Углекислый газ

тн.

3,552

 

Сумма

руб.

22 115

5.

Кислород

т.м.3

2,37

 

Сумма

руб.

5 946

 

Итого собственная

руб.

312 202

 

ВСЕГО ЭНЕРГОНОСИТЕЛИ

руб.

6 089 019

 

ВСЕГО ТРАНСПОРТИРОВКА

руб.

909 499

Перейти на страницу номер:
 1  2  3  4  5  6  7  8  9  10  11  12  13  14  15 
 16  17 

© 2010-2024 рефераты по менеджменту