Бизнес-план инвестиционного проекта "Производство медицинской техники"
5
Организация участка по производству медицинской техники не повлечет за собой дополнительного набора персонала и рабочих кадров и дополнительного обучения. Требуется лишь изменение расстановки работников в пределах существующей численности.
Смета расходов на производство медтехники представлена в табл. 9. Расчеты проведены в неизменных цена на 1 января 2003 года
Затраты на производство медицинской техники в калькуляционном разрезе, тыс. руб. табл. 9
| Статья затрат | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 |
|
Основные материалы | 6293,1 | 21936,9 | 40024,8 | 63979,2 |
|
Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты | 912 | 6612 | 11400 | 18240 |
|
Транспортно-заготовительные расходы | 404,1 | 1542,9 | 2866,8 | 4589,7 |
|
Заработная плата производственных рабочих | 4110 | 16426,8 | 30753,6 | 45765 |
|
Премии производственных рабочих | 1849,5 | 7392 | 13839 | 18306 |
|
Отчисления на социальные нужды производственных рабочих | 2294,7 | 9171,9 | 18168,4 | 25628,4 |
|
Износ специнструмента | 1305 | 2340 | 2340 | 2340 |
|
Общепроизводственные расходы | 11717,4 | 35112 | 50476,4 | 47612,7 |
|
Общехозяйственные расходы | 2910,5 | 14285 | 37150 | 38870 |
|
Производственная себестоимость | 28378,5 | 109819,5 | 194311,8 | 266331 |
|
Коммерческие расходы | 340,5 | 1647,3 | 3886,2 | 7418,7 |
|
Полная себестоимость объема производства товарной продукции | 28719 | 111466,8 | 198198 | 272749,7 |
|
Прибыль | 9522,4 | 36421,2 | 129857,0 | 245245,3 |
|
Объем производства в оптовых ценах | 38241,4 | 147888,0 | 328055,0 | 517995,0 |
|
Объем производства в отпускных ценах | 43500 | 172500 | 380500 | 608000 |
В связи с увеличением объемов производства планируется снижение себестоимости к 2006 году по видам медицинской техники от 8 до 12%.
Калькуляция по видам предлагаемой медицинской техники представлена в таблице 10.
Калькуляция к проекту свободной отпускной цены на предлагаемые модели медтехники, руб. табл.10
| 2003 | 2006 | |||||||
| Статьи затрат | ТМ-1 (ТИП 920) | КФОН-1 (ТИП 919) | КФТ - 1 (ТИП 917) | ИСК-1 (ТИП 919) | ТМ-1 (ТИП 920) | КФОН-1 (ТИП 919) | КФТ - 1 (ТИП 917) | ИСК-1 (ТИП 919) |
|
Материалы основные | 1236 | 1208,1 | 2346,6 | 769,8 | 1236 | 1208,1 | 2346,6 | 769,8 |
|
Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты | 456 | 456 | 456 | - | 456 | 456 | 456 | - |
|
транспортно-заготовительные расходы | 94,8 | 90,9 | 159,9 | 43,8 | 94,8 | 90,9 | 159,9 | 43,8 |
|
заработная плата рабочих | 420 | 1590 | 1710,6 | 420 | 420 | 1590 | 1710 | 420 |
|
премии производственным рабочим | 189 | 715,5 | 769,8 | 189 | 189 | 715,5 | 769,8 | 189 |
|
отчисления на социальные нужд производственных рабочих | 234,6 | 887,7 | 954,9 | 234,6 | 234,6 | 887,7 | 954,9 | 234,6 |
|
износ специнструмента | 60,9 | 230,7 | 248,1 | 60,9 | 60,9 | 230,7 | 248,1 | 60,9 |
|
общепроизводственные и общественные расходы | 1218 | 4611 | 4961,1 | 1218 | 1218 | 5500 | 6961,1 | 1218 |
|
Производственная себестоимость | 3909,3 | 9789,9 | 11607 | 2936,1 | 3909,3 | 10678,9 | 12606,4 | 2936,1 |
|
Коммерческие расходы | 46,8 | 117,6 | 174 | 35,1 | 89,4 | 213 | 255,9 | 65,1 |
|
Полная себестоимость | 3956,1 | 9907,5 | 11781 | 2971,2 | 3998,7 | 10891,9 | 13862,3 | 3001,2 |
|
Прибыль | 989,0 | 2476,9 | 2945,3 | 742,8 | 1679,5 | 4574,6 | 5822,2 | 1260,5 |
|
Оптовая цена | 4945,1 | 12384,4 | 14726,3 | 3714,0 | 5678,2 | 15466,5 | 18684,5 | 4261,7 |
|
Свободная отпускная цена | 6000 | 15000 | 18000 | 4500 | 7000 | 18500 | 20000 | 5100 |
|
Рентабельность % | 25 | 25 | 25 | 25 | 42 | 42 | 42 | 42 |
Скачать реферат