Основные модели стратегического выбора на примере предприятия ООО СПП "Фламинго"

Группы пассивов

2003г.

2004г.

2005г.

Тыс. руб.

%

Тыс. руб.

%

Тыс. руб.

%

П1: Наиболее срочные обязательства

Кредиторская задолженность

4989

11,4

3426

7,3

4340

9,1

Ссуды на погашение в срок

Итого по группе П 1

4989

11,4

3426

7,3

4340

9,1

П 2: Краткосрочный пассив

Краткосрочные кредиты и заемные средства

3500

8

9300

19,7

4627

9,7

Итого по группе П 2

3500

8

9300

19,7

4627

9,7

П 3: Долгосрочные пассивы

Долгосрочные кредиты и заемные средства

245

0,6

245

0,5

1896

4

Итого по группе П 3

245

0,6

245

0,5

1896

4

П 4: Постоянные пассивы

Капиталы и резервы

34910

80

34242

72,5

36730

77,2

Итого по группе П 4

34910

80

34242

72,5

36730

77,2

Всего источников

43644

100

47213

100

47593

100

Показатель

Норматив

2003 г.

2004 г.

2005 г.

Изменения 2003/2005

Коэффициент текущей ликвидности

1~2

1,97

1,56

2,29

0,32

Коэффициент абсолютной ликвидности

0,2-0,5

0,006

0,012

0,003

0,0024

Коэффициент критической ликвидности

~0,8

0,08

0,12

0,13

0,05

Показатели

2003г.

2004г.

2005г.

Рентабельность всего капитала: По балансовой прибли

По чистой прибыли

2,8

5,4

4,2

2,3

5,2

5,2

Рентабельность собственных средств: По балансовой прибли

По чистой прибыли

3,3

6,4

5,5

3,0

7,2

7,2

Рентабельность производственных фондов: По балансовой прибли

По чистой прибыли

4,4

8,4

7,0

3,9

9,3

9,3

Рентабельность финансовых вложений

х

х

х

Рентабельность продаж: По балансовой прибли

По чистой прибыли

6,3

12,2

7,5

4,2

8,2

8,2

Рентабельность перманентного капитала: По балансовой прибыли

По чистой прибыли

3,3

6,4

5,4

3,0

6,8

6,8